Federalny Urząd Nadzoru Finansowego

Opinie

Od połowy czerwca 2020 BaFin wpada w skandal finansowy związany z oszukańczym ogłoszeniem upadłości firmy Wirecard . Rzeczywiście, według agencji Reuters, niemieckie władze przez cztery lata prowadziły dochodzenie w sprawie inwestorów, którzy obstawiali akcje Wirecard AG, nawet po tym, jak brytyjski organ nadzoru stwierdził, że ich dowody przeciwko krótkodystansującym są „niewystarczające”. Dzięki zachętom ze strony prawników Wirecard i pomimo ostrzeżeń dotyczących firmy, Bafin i bawarscy prokuratorzy w Monachium szybko zareagowali na krótkich sprzedawców po raporcie badawczym z lutego 2016 r. Dotyczącym oszustw i prania pieniędzy w Wirecard, zgodnie z poufnymi dokumentami związanymi z dochodzeniem. Dokumenty dostarczają nowych informacji o tym, jak szybko i wytrwale ścigali krytyków oraz o stopniu ich zaufania do kierownictwa firmy.

Fraser Perring, jeden z autorów raportu z lutego 2016 r., Który postawił na spadające akcje Wirecard i będące przedmiotem dochodzenia w sprawie manipulacji na rynku, powiedział Reuterowi, że przesłał swoje ustalenia firmie Bafin w lutym 2016 r. Perring twierdzi, że nic nie słyszał, dopóki nie dowiedział się o tym w 2018, że był objęty dochodzeniem w Niemczech.

Ponadto Financial Times opublikował 3 artykuły ze stycznia 2019 r. Na temat prawdopodobnego oszustwa księgowego na kontach Wirecard. Zamiast zażądać audytu Wirecard, BaFin oskarżył dziennikarzy Financial Times o nielegalną manipulację cenami akcji.

BaFin, któremu przewodniczy Felix Hufeld, wyjaśnia swoje stanowisko a posteriori faktem, że miał uprawnienia nadzorcze jedynie nad działalnością bankową Wirecard, a nie nad wszystkimi jej działaniami i rachunkami. Niemiecki minister Olaf Scholz oświadczył pod koniec czerwca 2020 r .: „Musimy szybko wyjaśnić, w jaki sposób musimy zmienić nasze przepisy regulacyjne, aby móc monitorować firmy tak złożone, jak są one kompleksowe, szybkie i skuteczne”.

Pod koniec czerwca 2020 r.Komisja Europejska zleca Europejskiemu Urzędowi Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) zbadanie sprawy. Badanie ESMA rozpoczyna się 15 lipca 2020 r. I musi zakończyć się pod koniec października; mogłoby to doprowadzić do nowej organizacji nadzoru rynku finansowego w Niemczech.

W październiku 2020 roku raport zlecony przez Parlament Europejski podkreśla strukturalne słabości nadzoru BaFin w zakresie FinTech.

3 listopada 2020 roku ESMA , europejski regulator rynków finansowych, poinformował o roli BaFin i FREP, niemieckiego organu nadzorującego publikacje finansowe spółek giełdowych. Niniejsze sprawozdanie jest wynikiem audytu przeprowadzonego przez innych europejskich organów nadzoru rynków finansowych. Ta wzajemna ocena „identyfikuje szereg niedociągnięć, nieefektywności i przeszkód prawnych i proceduralnych” na poziomach niezależności BaFin od emitentów i rządu, nadzoru rynku przez BaFin i FREP, procedur przeglądu FREP oraz skuteczności systemu nadzoru w obszarze Sprawozdawczość finansowa. W raporcie podkreślono słabości kontroli wewnętrznej BaFin, która nie była w stanie wykryć konfliktów interesów swoich pracowników z emitentami oraz ryzyko politycznego wpływu (Ministerstwo Finansów) na decyzje. Uważa również, że „BaFin i FREP nie mają takiego samego postrzegania swoich ról oraz ograniczeń i możliwości” w dziedzinie sprawozdawczości finansowej, podczas gdy ich kultura poufności i słaba współpraca były czynnikami obciążającymi.

Zobacz też

• Urząd Rynków Finansowych (Francja)

Linki zewnętrzne

• Oficjalna strona: w języku niemieckim lub angielskim

Bibliografia